Millonario fiscal condenado: ¡emprendedor de Kitzbüheler en la corte!

Millonario fiscal condenado: ¡emprendedor de Kitzbüheler en la corte!

Innsbruck, Österreich - Un empresario de Kitzbühel fue condenado por evasión fiscal en el Tribunal Regional de Innsbruck. A partir de enero de 2021, el jugador de 60 años había adquirido joyas y piedras preciosas por valor de más de un millón de euros a través de su compañía, pero no pagó los gravámenes requeridos por esto, en particular el impuesto a las ventas. El fiscal lo acusó de haber abusado de su compañía para una referencia libre de impuestos al pretender ser una "adquisición intra -comunicación" e intentó evitar el impuesto sobre las ventas de casi 200,000 euros.

La investigación mostró que las joyas y las joyas compradas nunca fueron destinadas a la intención de vender sobre el Immobilienverwaltungs-GMBH. El acusado dijo culpable y expresó: "En retrospectiva, siempre eres más inteligente". El tribunal impuso una multa parcial de 150,000 euros, con la mitad de los cuales se debe inmediatamente. Además, el inMobilienverwaltungs GmbH fue ocupado con una multa parcial de 60,000 euros. La sentencia aún no es definitiva.

Antecedentes al fraude de impuestos sobre ventas

El caso arroja luz sobre el problema del fraude del impuesto sobre las ventas, en particular el carrusel de impuestos sobre las ventas llamado así. Esto representa una forma de evasión fiscal y es un delito grave dentro de la UE. Los estafadores usan el sistema de IVA para obtener declaraciones ilegales de impuestos a las ventas, lo que resulta en un daño financiero significativo a los estados en cuestión. El impuesto sobre las ventas es recaudado por las empresas en caso de ventas y debe pagarse a la oficina fiscal, mientras que el impuesto sobre la entrada se puede deducir del impuesto sobre las ventas a pagar.

El proceso de un carrusel de impuestos sobre las ventas a menudo requiere el uso de compañías falsas y reembolsos de impuestos de ventas ficticios. Las técnicas para encubrir este fraude incluyen el establecimiento de compañías falsas y la creación de documentos falsos. La digitalización favorece la implementación de tales actividades fraudulentas porque permite procesos comerciales más rápidos y flujos de efectivo anonimizados.

• Las sanciones por participación en un carrusel de impuestos sobre las ventas pueden ser entre 6 meses y 10 años de prisión, dependiendo del daño fiscal.
• En caso de daños fiscales de más de 1 millón de euros, las condiciones de prisión generalmente están amenazadas sin libertad condicional.
• Además, puede ocurrir la licencia comercial y la responsabilidad personal de los directores gerentes.
• Los afectados deben tomar apoyo legal para proteger sus derechos.

Las instituciones europeas y globales trabajan más juntas para tomar medidas contra el fraude de impuestos a las ventas. El intercambio de información entre las autoridades fiscales también se mejora para reconocer y castigar las actividades fraudulentas más rápidamente. Las medidas preventivas y el cumplimiento fiscal son cruciales para cumplir con las regulaciones fiscales y minimizar los riesgos.

El caso del emprendedor de Kitzbühel sirve como un ejemplo de las graves consecuencias legales que pueden resultar de tales acciones, y muestra la necesidad de regulaciones claras y su aplicación para contrarrestar tales distorsiones en la competencia económica. Si bien la sentencia aún no es definitiva, queda por ver cómo se desarrollarán los pasos legales.